情况报告通常包括背景介绍、详细描述、数据分析和结论等内容。情况报告是对特定事件或情况进行详细分析和说明的一种书面材料，通过情况报告，可以清晰地了解某个事件或情况的背景、过程和结果。撰写情况报告可以帮助我们分析问题，从而找到解决问题的有效方法。那么我们该如何写一篇较为完美的情况报告呢？以下是小编为大家收集的情况报告范文，仅供参考，大家一起来看看吧。
财务管理情况自查报告
依据《x分行20xx年一季度会计检查看法书》要求，我行由财会部部牵头，组织x分行营业部、b支行、b支行对看法书中指出的相关问题进行了逐一整改、落实、现将相关情景汇报如下:。
2月中旬财会部总经理组织召开了2月份会计主管例会，x营业部、a支行、b支行会计主管及财会部检辅人员参与了会议，会议对整改工作进行了具体布置，要求各机构于2月22日将检查发觉问题整改完毕，提交整改报告向财会部汇报整改措施及整改结果。财会部在一季度会计检查中对整改情景进行追踪检查。
(一)加强会计业务培训，提高会计人员风险意识。
针对“会计人员风险意识淡薄”“查询查复不规范。”的情景，我行加强了会计人员风险意识、合规意识培训，利用晨会、营业结束后组织集中培训。会计管理部门依据实际需要不定期地对会计人员进行业务培训，更新学问，准时把握新政策、新规定，限度削减因制度理解偏差所带来的误操作，从而提高会计核算质量。
财会部总经理牵头组织了《兴业银行商业汇票业务会计操作规程》和《票据业务风险提示》的学习，参与人员为各级会计管理人员、x行营业部主任和票据岗专管员。对票据签发、解付、查询查复、质押、贴现业务逐项对比制度解读，订正我行做业务中的偏差，进一步加强了票据业务的操作和管理。
各机构定期向财会部报告《问题库》等制度规章的学习情景，财会部依据报送的记录抽查录像，跟踪员工学习的动态，经过季度考试、监督传票质量、会计检查等，落实学习效果。
(二)加强会计队伍建设，做好会计人员的梯队培育。
针对“会计人员不足，存在风险隐患”的情景，我行进行了一系列的会计人员调整，充实一线会计员工队伍，加强后备会计人员储备。详细是，第一步，由b行二级主办c接替zx担当b支行会计主管。zx调回x分行工作，主要负责票据管理等重要职责。e支行录用的会计主管在对公柜台担当会计经办工作。其次步，新入行的柜员先到现金柜台临柜学习，将现金区工作满3年的老柜员逐步支配到对公区进行岗位轮换。此次人员调整是为了充实x营业部会计人员队伍，由老员工带好新兵，并加强柜面票据、账户管理。另外财会部加紧了事后监督岗位人员的聘请，估计近期会计管理人员会增加充实。
(三)建立健全岗位职责制，明晰会计岗位职责。
“会计档案管理混乱”“现金和重要物品管理存在风险隐患”的问题，我行分析缘由是由于柜员间职责不清，操作不规范导致的。整改措施是，对营业室人员进行明确分工，进一步健全会计岗位职责制。会计人员要根据岗位标准对所做的每项业务进行自查和改善，发觉问题，准时解决。详细为:各机构会计主管梳理本机构会计人员岗位，结合本行的实际情景重新拟定岗位职责，加强各岗位的协调性，和操作的连贯性，尤其将许多的会计后台业务做明细划分，避开一人兼职过多，无法履职的情景。会计主管将新一版的岗位职责表报送财会部，财会部对职责表进行把关，提出看法提议，并照此分工进行会计监督检查。
(四)优化改革柜面流程，强化各项制度实施细则的建设目前我行存在柜面流程不尽合理，柜员操作存在逆流程的现象。对此问题我行实行的'措施是，依据《兴业银行会计内控要点》、《必知必会》、《综合业务核算操作规程》等的要求来确定。制定会计管理制度实施细则，本着保证会计工作有序进行，科学合理，便于操作和执行的原则。全面规范本单位的各项会计工作。仅有制定了先进合理的实施细则和操作流程，会计工作才能避开消失纰漏和风险。
近期财会部下发了《关于加强会计管理工作的通知》对风险监测信息回复要求、会计管理、业务操作提出了要求。修订了《现金管理实施细则》对现金管理、查库管理执行操作按上级行制度做出了新的规定。营业室制定了《印鉴卡领用、出售、建库管理操作流程》，对印鉴卡使用管理流程进行了规范，(五)提高会计管理人员素养，加强会计业务检查监督针对“检查问题整改不到位”“屡查屡犯问题严峻”、“大额及对账业务不规范”等问题，我行分析了存在问题的缘由。主要是由于会计管理人员没有严格履行审核和监督的职责，审查力度不够。下一步工作中会计管理工作要求:一是检查突出重点;二是违法必究。突出重点，就是要集中力气深化检查，重点突破，避开做表面文章，避开查而不处、不了了之。违法必究，是检查工作的关键环节。检查工作的落实，关键在于要严格执行:对于问题职责人，一是通报。二是罚款。三是行政处分。
各级会计管理人员要严格要求自我，紧跟制度规章更新的步伐，做好规章制度的解读、传达、再培训。检查辅导人员要加强事中监督，避开以罚代管的工作方式，将监督重心前移。
(六)整改完成情景。
本次检查中发觉的大多数问题都已按要求整改完毕，一户专用账户“x”由于需要客户协作重开财政五联单，正在进取整改中。对于“对20xx年11月起开立的结算账户进行机构信用代码证的核对并留存复印件。”的情景，已对11月份以来开户的单位逐个打电话联系，目前还有20个账户没有供应机构信用代码证。
x分行赐予相关人员惩罚如下:各罚款100元。
财务管理情况自查报告
为了进一步加强幼儿园食堂财务管理，仔细贯彻落实区教育局关于食堂财务管理专项检查的通知精神，我园高度重视食堂建设和管理工作。为了协作区教育局开展食堂财务管理专项检查活动，我园马上对食堂财务管理状况进行了仔细的自检、自查，现将自查状况报告如下：
1、成立了以园长为组长的食堂工作领导小组，制定各项财务管理制度，明确职责和详细分工操作。
2、食堂财务建立了总账、明细账，现金日记账、银行存款日记账等，做到了日清月结。会计科目报表做的'规范准时，同时开设了存折账户。
3、食堂管理规范，食堂为自主经营，做到菜谱价公示，每月收支公示。
1、伙食收费按月按标准，包餐……..元/生·天，伙食收据登记到人，数据清楚。
2、在校就餐的教职工及食堂人员按月交费，……..元/人·月，按月入账。
从不克扣同学伙食，也从不在食堂中列支业务费及在编教职工的奖金、福利和津补贴。全部支出有经手人、验收人、审批人，支动身票审核把关。
幼儿园食堂财务制度健全，做到专款专用，没有发生违规使用经费的状况，伙食费的确定是依据本地的物价水平、幼儿养分摄取量(养分分析需求)、燃油、水电、工作人员成本核算等确定，幼儿的伙食费都是按餐和幼儿进行结算的(按月一次性退还)，无挤占克扣幼儿伙食费状况，食堂亏盈基本平衡。
明确并公开食堂岗位分工和相关的职责权限，做到不相容岗位实行分别管理。严格食品出入库制度，进出库物资开三联出入库单，帐物相符。严格执行选购、验收、保管、领用等环节的相关手续并做好具体的验收记录、汇总。
1、每月都要对食堂的结余进行核算，平衡食堂财务收支管理。
2、食堂财务收支状况：
财务管理情况自查报告
依据《浙江省人民政府办公厅关于印发政府信息公开工作要点的通知》和《台州市政府信息公开重点工作实施方案》等文件相关要求，市财政地税局对政府信息公开工作高度重视，实行有效措施，抓好贯彻落实，通过健全工作机构和落实工作人员、开展学习宣扬、加强门户建设等工作，有序推动信息公开工作。现将政府信息公开工作自查状况报告如下：
今年以来，市财政地税局仔细落实市委政府要求，稳步推动政府信息公开工作，截止11月底，在门户上将涉及财政税收的各项政策法规、国家大政方针、财政地税工作动向以及办税流程事项都进行了公开。主动发布政府公开信息xx56条，其中在中国台州门户上发布各类信息345条。
1、按时公开市级部门预算和“三公”经费预算。今年4月，在市人代会上进行上会审议的60个部门(包括下属二级预算单位)全部公开本部门预算。各部门“三公经费”预算分别伴同部门预算一并公开，并确保在10月底公开决算状况。三是督促指导县(市、区)开展预决算公开和“三公”经费公开工作。全市9个县(市、区)都已开展财政总预算、部门预算、“三公”经费预算公开。
市级将进一步扩大部门预算上会接受审查及向社会公开的范围除按有关保密规定不宜公开其资金使用状况的部门外全部使用财政拨款的部门均应公开本部门预算。同时细化部门预算公开内容加大推动“三公”经费公开力度全部财政拨款支配的“三公”经费都要具体公开。督促指导县(市、区)深化开展预决算公开和“三公”经费公开工作。
2、按时公开部门和县市区年度部门决算。今年10月召开部门决算信息公开工作布置会，全面部署市级部门决算公开各项工作。要求10月24日前各部门上报部门决算公开内容及表格，10月28日市局各归口业务处室审核，各部门于月31日统一在本单位门户信息公开栏目进行公开。至11月10日，试点的61家部门已全部公开度部门决算信息。
台州市全部县(市、区)都已完成了度的部门决算信息公开工作：其中市本级61部门共183家单位、椒江区43家单位、黄岩区除乡镇外全部195家预算单位、路桥区全部预算单位共193家单位、温岭市83部门共234家单位、玉环县82家单位、临海市xx0家单位、仙居县7家单位、天台县110家单位、三门县71家单位。
市本级、路桥区、温岭市、临海市、天台县、三门县部门支出功能分类科目公开到项级，财政拨款支出决算表分别按基本支出和项目支出公开(其中温岭市项目支出披露到详细项目名称);椒江区、黄岩区、玉环县、仙居县部门支出功能分类科目公开到类级，财政拨款支出决算表未按基本支出和项目支出公开。
部门决算存在的问题：一是公开范围有限。大部分县市区没有将全部预算单位的决算进行公开;部分县市区支出功能分类科目公开到类级，财政拨款支出决算表未按基本支出和项目支出公开。二是帐表全都性的问题有待进一步提高。这是目前公开中遇到的最大也是最主要的问题，虽然一再要求单位按真实的会计报表做部门决算，但在实际工作中，仍旧存在问题。今后各县市区各单位将进一步公开决算数据，进一步增加公开的'内容和公开的形式。
3、纳入集中选购名目的项目全部按规定执行了集中选购，选购组织程序公开透亮、信息公开，接受公众监督。将连续细化公开事项，逐步建立政府选购预算、执行、结果全过程信息公开制度。
4、推动市属国有企业财务相关信息公开，稳步推动市属国有企业资本经营预算公开，将连续推行此项工作，争取早日进入公开事项。
一是主动公开信息量还不够，与社会公众的要求还有肯定差距。二是信息公开制度化和规范化有待进一步加强。
针对以上问题，我们将通过以下措施进行改进：
1、拓展政府信息公开形式。乐观探究并实行各种便利群众查阅、了解信息的公开方式。
2、统一熟悉，努力规范工作流程。将根据“公开为原则，不公开为例外”的总体要求，进一步梳理政府信息，准时供应，定期维护，确保政府信息公开工作能根据既定的工作流程有效运作，公众能够便利查询。
3、逐步扩大公开内容。对原有的政府信息公开名目进行补充完善，保证公开信息的完整性和精确性。
4、加强学习和培训，不断提高政府信息公开工作的质量和水平。
今后将进一步提高思想熟悉，加快改革、推动财税网上办公进程，促进财政地税自身管理水平提高，适应形势的需要，推动依法行政。
财务管理情况自查报告
本年度，我园严格遵守县物价局、县教育局规定的行政事业收费标准，各项收费项目符合规定，经县物价局、县教育局审核通过。现将新星幼儿园20xx年财务管理自查状况报告如下：
1、幼儿园配有财务办公室，配有专(兼职)财务人员2人。
2、园长常常询问财务运行状况和听取财务工作汇报，准时调整财务支出。
3、财务人员能做到当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结。
1、严格执行收费管理制度。公开收费项目，公开收费标准，接受老师及家长的监督，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费(收款)票据。经过我园自查，未发觉独立收费项目、提高收费标准现象，我园有完善的经费管理制度，真正做到了专款专用。
1、幼儿园领导审批制度明确，从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确，做到了相互分别、相互制约、相互监督。
1、依据幼儿园工作方案，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力气，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余”。
2、制定了健全的资产管理制度，严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。全部资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记精确无误，没有造成资产流失。
1、春季学期：幼儿入园数共335人，学杂费总收：159125元。总支：143661.40元。结余：15463.60元。
2、秋季学期：幼儿入园数共338人，学杂费总收：189280元。总支：181552.70元。结余：7727.30元。
此次自检自查工作中得到主管部门的'高度重视，今年我园连续遵照县物价局、县教育局规定的行政事业收费标准进行收费，严守财经制度，确保幼儿园正常运行，努力把我园办成一流的幼儿园，让领导放心、幼儿快乐、家长满足的幼儿园。
财务管理情况自查报告
为了严格贯彻执行国家农村义务教育经费保障机制改革的政策，加强学校财务管理、提高学校公用经费的使用效益，依据忠教计〔20xx〕34号文件精神，我校组织人员对学校公用经费的使用状况、学校财务制度的执行状况进行了仔细的自查，对存在的问题进行了准时的订正。现将自查状况报告如下：
学校根据忠教计〔20xx〕34号文件精神，成立了学校财务自查领导小组，其中xxx校长任组长，xx副主任任副组长，xxx、xxx、xxx等为成员，对学校20xx年的财务预算编制及执行状况、一免一补工作和学校财务相关工作进行自查。
1、自查小组通过对20xx年财务预算状况和目前截止至20xx年12月支出状况进行了对比（见统计表），全都认为，学校高度重视预算编制工作，财务支出以预算为依据，学校在公用经费的支出上严格坚持使用的范围和方式，对学校的培训费、办公费、印刷费、水费、电费等日常公用支出加强了管理。
2、学校没有在公用经费中编列教职工津补贴和超标准列支业务款待费。20xx年，在公用经费中，学校没有以任何一种名目向教职员工发放奖金和津补贴，学校严格掌握了款待费，来人来客一般状况下由分管领导伴随，根据最低标准列支。
1、学校制定和完善了财经制度，强化了财务工作。
学校的财务工作自查中，学校总务处完善了原始凭证签审制度、财务稽核制度、财务收支审批制度、内部牵制制度、会计出纳工作岗位责任制等十项财务管理制度，并张贴上墙，时时提示；财务工作中严格执行财务方案，编制学校的`财务预算、决算及财务报表，做到内容真实，数据精确，报表准时；同时建立了学校各项经审制度，做到帐目清晰，帐据相实；科学管理学校财务档案，建立、建全会计与出纳间的牵制制度，做到日清月结。
2、加强了财务管理，规范教育经费的使用程序。
严格执行收费政策，杜绝学区内各村小及班级乱收费。本年度，学校利用公示栏等多种形式，公开收费项目、公开收费标准，严格执行县物价局、县教委制定的收费政策及标准，同学全部费用全部由班主任收取后到总务处结算，杜绝了乱收费现象。
在资金使用上，学校严格执行事业单位财务制度改革有关规定，坚持预算管理，严格使用程序，学校修理实行集体讨论，上报教委审批后实施，发票的报销严格实行审批制度，坚持一支笔、一本账，对不符合规定的票据一律拒付，对违反财经纪律的行为予以坚决的抵制。无白条入账及私设小金库的现象。
我校20xx年春季享受一免一补的同学是395人，免教材计13825元，补生活费人数是45人，补助金额为5400元；秋季享受两免一补的人数是400人，免教材14000元，以上专款共计支出27825元。我校完全根据县财政及教委的精神对享受一免一补的贫困生进行全面核实，并在善广场上、村委及学校公示无疑义后，再确定最终享受人员，保证把钱真正落实到最贫困的同学手中，切实让贫困同学享受到国家的惠民政策。
财务管理情况自查报告
为切实履行财务监督职责，稳步推动财务监督检查工作，我项目部对本单位会计信息质量、“小金库”专项治理工作、财政制度、和财经纪律执行状况进行自查，现将自查状况汇报如下：
（一）会计基础工作状况自查。
1、会计人员从业资格状况：我项目部会计人员经过专业上岗培训，有从业资格证，接受会计专业系统的教育，并且具有初级会计师资格。
2、单位银行账户开设状况：开设临时账户，每天过夜资金不超过10万元，当天申请资金当天支付出去，如遇特别状况与处财务科说明。当天收到工程款准时向处财务科汇报并准时将款项汇往处单位账户，无以收抵支及坐收坐支现象。
3、会计科目和会计账簿设置比较合理、完备，会计账簿、财务电算化系统信息真实，账表之间、账账之间、账簿与凭证之间对应真实牢靠，每张付款凭证必需有项目经理签字，并准时送往处财务科审核，准时装订保管。
4、会计往来科目、会计余额真实，我项目部按季度同外部单位核对往来账个目，并且做好对账单，对账单准时送处财务科审核保存，别单位无法对账则向处财务科作出说明状况。
5、财务报销制度完善、报销凭证及附件要件需经严格核查方能报销。依据要求当月发票必需当月报销，发票必需齐全真实，经过项目经理严格审核后方可报销并准时付款。
6、财务会计档案准时整理归档并带往处机关，由处机关档案室进行保管。
7、单位建有财务管理规章制度、内掌握度，并且有书面的廉洁风险管理措施。
（二）治理“小金库”状况。
单位取得的.各项收入都纳入单位法定账户管理和核算，无“小金库”。
从财务会计管理自查状况看来，我单位财务会计管理工作，总的来说管理还是较好的，在以后工作中，我们将加大管理力度，切实搞好财务会计管理工作。
财务管理工作情况自查报告
我们学校历来十分重视财务管理工作，专门制订了《三家子学校财务管理制度》，按照教育局的要求，严格执行财经纪律，在财务结算中心指导和监督下工作，现作自查报告如下：
学校所有预算外收入金额能入财政专户，严格执行“收支两条线”，每学期按照教育局核准的收费项目和标准收取各类费用，没有擅自设立收费项目，扩大收费范围或提高收费标准，各类收费使用财政部门统一印制的财政票据，没有乱收费现象。
学校各项支出按实际发生数列支，没有虚列虚报和白条抵库等现象，学校购置的教学仪器设备、办公作品及图书资料实行政府采购，学校财务支出严格实行校长“一支笔”，2019元以上支出经学校校务会议讨论决定，学校财务监理小组审议后执行，学校实行校务公开制度，重大事项进行公示，建立健全了财务管理内部控制制度，记账人员与审批、出纳人员、经办人员、财物保管人员岗位分离、各有其人、职责明确，没有“小金库”，公款公存、账外账、坐收坐支等现象。
学校资产的出租、出借、出售、出让、对外捐赠、报废报损等，经校务委集体决定并按国有资产处置管理的有关规定报批，学校建立健全了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度，建立了校产台帐，每年组织资产清查，做到账账相等、账卡相符、账实相符，学校国有资产出租、出借经学校校务会集体决定后报上级相关部门审批后实行，没有存在将学校资产用于抵押和担保，或以货币资金投资企业、购买股票基金、企业债券等风险性投资活动。
我校从事财会工作的报账员具有会计从业资格证书，他能正确行使会计监督职权，对违反法律规定的会计事项，拒绝办理，并提醒督促有关人员予以纠正，以确保会计信息的真实性、合法性和完整性，学校大力支持报账员每年一次的会计继续教育和有关的法律知识培训，提高职业素质。
我公司从*月上旬起，结合本胶厂的实际情况，对本胶厂会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现了实际工作需要，又考虑财力可能，根据各部门和各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。
根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《现金管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些。
规章制度。
有效地实施了内部监督和控制保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全加强了对本胶厂财产物资的监督和管理杜绝了各种漏洞的发生：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。
为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，结合本工厂的实际情况报云南公司，经批准，按采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。四、存在问题通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。
财务管理情况的调查报告
21世纪是一个变化难测的世纪,是一个催人奋进的时代。科学技术飞速发展,知识更替日新月异。希望、困惑、机遇、挑战，随时随地的会出现在每一个社会成员的生活中。抓住机遇，寻求发展，迎接挑战，适应变化的制胜法宝就是学习将所学专业理论与实践联系，培养实际工作能力和分析解决问题的能力，达到学以致用的目的，为今后更好地工作打下坚实的基础。
我于21xx年3月30日—20xx年7月30日在乌鲁木齐金豪森克建材有限公司进行了实践调查与学习。
xxxxxxxxxxxxxxxxxxx是众多品牌在xxxx地区的代理公司，其中代理包括陶瓷产品、各类墙砖地砖、各类防盗门、防火门、卫生洁具、外墙涂料、防水材料、新型保温材料、各类水电水暖电器、各类照明灯具，其业务范围以设计施工及其他领域。
自成立以来，公司的管理团队就意识到技术服务的重要性，并始终致力于建立本地化的技术应用支持及售后服务，以满足迅速发展的工业市场和建筑市场的需要。
公司内部机构设置：总经理办公室、财务部、办公室、工程部、营销部、质量安全部、会议室、档案室共8个，不同部门分工明确，相互配合。其中财务室设有财务负责人一名，会计一名，出纳一名，财务记账员一名，其主要是核算公司所发生的经济活动，报告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完整的记录、计算、报告财务收支和业务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。
我将单位的财务人员岗位的分工、人员是否有专业证书、是否专职、
是否遵守财务人员的职业道德、账册设置情况、财务制度设置及日常发票管理作为主要调查内容。
通过这次调查，发现该公司账册（总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账）设置齐全，记载及时，基本可以做到账帐、账证、帐实相符，财务做到日清月结。财务人员均取得专业证书，财务人员都为专职人员，并能够遵守会计职业道德，没有相关违法行为发生。在调查中还发现几点好的做法。
（一）岗位分工明确，
会计的主要是编制和报送各种报表，办理工商、税务的年检工作，负责往来账款的核对，及时收取应收账款，负责公司的发票管理工作和档案保管工作。出纳主要是管理现金、管理支票并积极配合银行做好对账、报账工作、及时编制银行余额调节表。财务记账员主要审核记账凭证的科目运用是否恰当，审核原始凭证的准确性，及时完成账簿的登记工作，打印装订凭证，完成会计归档工作，负责账务的查询工作及其他事务。他们合理的分工，确保了岗位之间权责分明，相互制约、相互监督，使内部控制贯彻执行。
（二）支票、汇票、发票管理。
1．支票由出纳员保管，支票使用时必须有“支票领用单”，经主要负责人签字，然后按批准金额封头，填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
2．支票使用后凭支票存根，原始凭证由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、负责人审批，填写金额要无误，完成后交出纳人员。原领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。
3．支票使用后未交回存根，财务人员月底清帐时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从工资中扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣，直至领用人完成报帐手续。
（三）会计档案管理。
1．凡是公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其它有保存价值的资料，均应归档。当年形成的会计档案，在会计年度终了后，暂由公司财务部保管一年，期满后，由财务室编制移交清册，移交公司档案室统一保管。
2．财务室和档案室的财务档案不得携带外出，如有特殊需要，经财务负责人批准，可以提供查阅或者复印，并办理登记手续。查阅或者复印财务档案的人员不得在会计档案上涂画、拆封和抽换。未经批准不得私自翻阅。
（四）现金管理。
1.支付1000元以上款项，应以支票或汇票支付，确需用现金支付的，应经负责人批准、主管会计审核后支付现金。
2.．公司业务人员需支用现金时，必须填制“现金使用审批单”由总经理审批、财务经理签字后支取；使用后由经手人签字，总经理核批，财务经理审查后入帐。
3.．各项目提取现金时，必须由项目负责人填制凭证并签字后，由分公司（事业部）出纳到财务部办理取款手续。
4.．一切开支的单据，必须在三日内到财务部办理结算，否则一律不给予报销。特殊单据的费用超过三百元，须经当事人两人证明方可报销。
5.出纳员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金收付。帐目应当日清月结，每日清点，帐款相符。
在此调查活动中本人参与了公司财务作业的有：
（一）网上申报划税的三方协议第签订。
（二）小规模安装开票系统及购买发票。
（三）到银行领用转账支票。
（四）负责伊犁文化艺术活动中心（伊利大剧院）项目的银行转账登记。
（五）开具小规模发票。
（六）对一般纳税人开具的增值税发票进行验证操作。
通过参与作业，我在学习财务管理知识的同时，拓宽知识面，掌握多学科知识；努力钻研与本职工作相关的多方面的业务技能，不断提高工作效率和质量。从中我得到了一些收获和感想：
发现税款的`划转方法分为两种，一种为纳税人自行划转（正划），就是说你自行申报并经由国库经收处（开户银行）划转税款至国库（人民银行），该项操作是你自己完成的，另外一种就是税务机关经你同意，通过税务局数据库把应缴纳的税款经国库经收处划转至人民银行（称之为倒扣）。国库经收处（你的开户银行）的划转凭证可以作为完税凭证进行记账，也可以到税务机关申请打印“税收电子转账完证”。签署三方协议（纳税人、税务、银行）是方便纳税人的一种电子缴税形式，这样税务机构可以减少人力并且办事效率大大提高，也能保证税收的正常运转，对于纳税人来说不需要浪费大量的时间在税务大厅等候，也加强了纳税人的办事速率。各企业办理三方协议也不很困难的事情，只要带好税务局要求的证件就可以办理，所以说开户行自动划税扣款还是比较方便各企业对财务进行管理。
我对公司的开票系统进行了安装，从中学习了如何能够正确的录入发票和开具发票，开票系统里的数量一定是与纸质版发票数量相吻合的，对于发票管理又有了进一步了解。但是发现公司财务岗位配备人员的计算机电算化技术比较薄弱，给自己工作带来了麻烦，效率不高，增加了工作量。因此财务人员必须需要一定的计算机电算化知识，现在财务管理上不同机构都开始进行电脑操作，不懂得如何使用，会给以后自己进行财务作业造成困扰，并且带来不必要的麻烦。
我通过对伊犁大剧院的银行存款日记账进行登记以后，从中学习到了银行存款日记账是用来核算和监督银行存款每日的收入、支出和结余情况的账簿。银行存款日记账应按企业在银行开立的账户和币种分别设置，每个银行账户设置一本日记账。由出纳员根据与银行存款收付业务有关的记账凭证，按时间先后顺序逐日逐笔进行登记。每日结出存款余额。这样整个项目的财务支出与收入就稳稳有序。
到银行购买转账支票是比较简单的，只需要带上次购买过转账支票的购票单就可以到开户银行进行转账支票的购买。但是在填写的过程中一定要仔细，稍稍有填写不对的地方，所填的转账支票就作废了。
我在公司参与的活动能够反应出公司的财务管理是比较有条理的，但随着社会的进步和公司体制不断深入的改革，该公司的财务制度也应当在保留原有好的基础上，对在发展过程中遇到的新问题，涉及到的新领域进行补单的修改、补充和完善，以保证公司财务利用分派更加畅通、合理。
基本可行，可以打印，将评审表中所有该填的内容填全，写好单位意见，盖好单位公章，交到学校，我写意见和成绩。
财务管理情况自查报告【】
为贯彻县文教育局《关于开展学校财务自查的通知》精神，我校立即对财务管理情况，进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下：
1、学校配有专门的财务办公室，配有兼职财务人员2人。
2、校长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。
3、财务人员严格按照《事业单位会计制度》的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。
4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。
认真落实贫困住宿生的生活补助金发放工作，20xx年至今，我校每学期都将寄宿生生活补助打入学生饭卡中，六年级毕业时将饭卡余额退还学生。做到公平，公正，公开。实行两签字一盖章。
1、每学期开学初将编制预算，实行现支现取。
2、每学期开学初制定财务工作计划，通盘考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量，加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。”
3、学校成立了理财小组，定期检验监督财务运行情况，大项支出经行政会议研究决定。上报学区，经学区同意签字后方可支取。
1、制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。
2、所有固定资产全部按要求建档建册，登记，款物相符，登记准确无误，没有造成固定资产流失。
此次自查工作中学校领导高度重视，进行全面自查，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督，深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。
财务管理情况自查报告【】
根据《中华人民共和国会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》和《行政事业单位内部控制规范》的有关规定，并参照财政局《关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知》要求，结合医院内部审计及外部审计检查实际情况，对本单位的财务情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
为确保此次自查工作顺利进行，20xx年5月5日收到xxx财政局通知后，医院及时成立了以总会计师为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。
20xx年5月5日至5月15日。
自查小组成员参照财政局《关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知》逐条对照，采取账簿报表查阅和单据抽查等方式。
按照州财政局《关于开展20xx年度会计监督检查工作的通知》的要求，医院对本单位年度财务会计报告质量、财务收支、财务管理、预算执行情况进行核查，对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查。
（一）财务收支和财务管理方面。
1、医院所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假·发票报销获取费用。
2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。
3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。
6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处臵国有资产、截留处臵收入的行为。
7、医院资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和“小金库”。
（二）会计核算和会计报告方面我单位依法建立账簿，不存在账外账，不存在私设小金库行为，一直以来按照适用统一的医院会计制度进行核算。会计凭证的编制符合《会计基础工作规范》的要求，签字齐全，定期装订，专人保管，原始单据完整合法，不存在造假行为；发生经济业务时及时入账，做到日清月结；由专人负责编制会计报表，财务报告符合要求，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚。
（三）内部控制和档案管理方面财务人员具有明确的岗位职责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职务相互分离，相互制约。会计档案的保管由专人保管，有专门的会计档案柜，会计档案按年度，分别存放在不同的文件柜当中，并加锁确保安全。
（四）单位内部控制制度建立和执行情况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《xxxx医院内部控制制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下四点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象的发生。
4．明确账务处理程序，根据医院会计制度的规定，确定单位会计科目和明细科目的设臵和使用范围；确定本单位会计凭证格式、填制要求、审核要求、传递程序、保管要求等；确定本单位的总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、各种辅助账等的设臵、格式、登记、对账、结算、改错等要求，确保会计核算准确无误。
（五）固定资产管理和使用情况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购臵时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。
（六）存在问题。通过自查，医院在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。
xxxxx医院。
南川市农村财务管理情况的调查报告
根据《重庆市农经站关于开展我市农村财务管理现状调查的通知》（渝农合经发[]6号）文件精神，我站组织人力对全市农村财务管理情况进行了全面调查。现将调查的情况报告如下：
一、基本情况。
我市共有34个乡（镇、街道办事处）346个行政村，51个农业居委会，2743个农业社，404个农业居民小组，乡村人口57.11万人。农业人口55.57万人。耕地面积61.24万亩。其中田40.37万亩，土20.87万亩。农民人均纯收入2227元。
二、调查获取的情况。
〈一〉机构的设置。
全市34个乡（镇、街道办事处）除中桥乡将农经站工作职能交由乡财政所负责外其于的33个乡（镇）级单位均设有农经站，乡级共有农经从业人员119人，每个村和农业居委会均配备了专业会计。市农经站有12人，其中：借调出去2人，内退3人，抽调到行政审批服务中心1人，到局机关开车1人在站内从事业务的5人。市编委在机构改革中核准市农经站的编制为6人。
（二）、业务的开展。
我市市委、市政府的有关领导和局领导对农经工作极为重视。根据重庆市对农经工作的部署，经向市有关领导汇报后，以《南川市人民政府办公室关于认真做好农经工作的通知》（南川府办发[2003]30号）行文，由市政府对今年的农经工作进行了全面的安排，在一定程度上提高了农经工作的权威性。
为搞好我市农村集体财务管理工作。市政府以《南川市人民政府办公室关于进一步加强农村集体财务管理工作的通知》（南川府办发[2003]65号）对全市的农村财务与集体资产管理和农村财务的公开等相关工作都作了详细安排。为使南川府办发[2003]65号文件得以认真贯彻落实，是农业局以《南川市农业局关于贯彻〈南川市人民政府办公室关于进一步加强农村集体财务管理工作的`通知〉的通知》（南川农业发[2003]58号）要求各乡（镇、街道办事处）农经站认真履行职责，切实担负起农村集体财务管理的各项工作。并于每季度头月15日前向市农经站上报《南川市农村财务管理和公开报表》，由市农经站汇总后报有关领导，并向全市通报。
对农村财务的管理。我市统一规定为“村帐乡管，社帐村管”，目前全市所有农业社和农业居民小组的财务已全面实施社帐村管。而村帐乡管还有东城、古花、鱼泉、石溪4个乡（街道办事处）还未实施，其于的30个乡镇办事处都已按规定正在认真实施村帐乡管工作。
农村税费改革后，我市农业税附加除西城、南平、土溪、金山、冷水、木凉等6个乡、镇、街道办事处按有关规定将其纳入乡镇农经站分村建帐，实施监督管理外，其余的乡、镇、街道办事处仍将农业税附加视为国有资产由乡镇财政所管理和支付，改变了资金性质。农村“一事一议”筹资筹劳由乡镇农经站审核后经乡镇政府审批，报市农办备案，其筹资筹劳纳入村级财务管理，在项目终了，将筹资筹劳情况向村民公开。财政转移支付中补助村级资金缺口的资金，乡镇农经站全然不知，市农经站也无从知晓。
农村财务电算化工作，我市准备先在5个镇（办事处）试点，但由于财力困难，市财政无钱补助（市里今年已将乡镇农经工作人员工资纳入全额预算），与乡镇领导衔接后，乡镇一时也无力解决。而各级领导都认为农村财务电算化是有“百益而无一害”的工作，只是苦于经费困难无法及时实施，肯请重庆市农经站、处及局领导设法补助我市5万元资金，在今年内将财务电算化工作的试点开展起来。
总之，通过调查发现了一些问题和不足，我们将根据实际情况，及时向有关领导汇报，力争尽早解决存在的问题和不足，切实履行农经工作职能，做好我市农经工作。
财务管理情况的自查报告
本次专项活动是根据《深圳证券交易所创业版股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关规定，整个自查的内容主要包括岗位设置、科目设置、单位相关财务制度设计、外来发票的规范、自制凭证的规范、会计摘要的规范、会计凭证的填制、会计业务的规范、各项资产的盘点、应收账款的核对、账龄分析、凭证的装订、账表的处理等。自查的方法包括实地检查和穿行测试相结合等方法。
通过对照《深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷》和《深圳辖区上市公司财务会计基础工作存在的常见问题》经过全面自查，现将自查情况逐项列示如下：
1、财务人员和机构设置基本情况。
1.1主管会计工作负责人及会计机构负责人情况。
自查中发现公司总经理兼任主管会计工作负责人的工作，因总经理负责整个公司的全面经营管理，时间精力有限，且受财务会计专业技能限制，公司拟变更主管会计工作负责人及会计机构负责人，变更后总经理不再兼任主管会计工作负责人，由原会计机构负责人变更为主管会计工作负责人，由财务部财务经理担任会计机构负责人。因财务部财务经理目前还在试用阶段，待试用期结束后由财务部与人事行政部门进行综合考核符合任职条件后，由财务部提交申请，公司总经理批复报董事会审议通过。此事项在整改期结束之前（20xx年10月31日）变更完成。
1.2会计人员岗位设置情况。
自查中发现，公司财务部共计设置六名财务人员，设财务总监一名，财务经理一名，会计三名，出纳一名，所有财务人员均有《会计从业资格证》，并具备相应的必要的专业知识和专业技能。公司于2015年10月制定会计人员的工作岗位定期轮换制度，未发现有不规范事项。
1.3会计人员专业培训情况。
自查中发现公司会计人员有定期和不定期参加新会计准则、所得税汇算清缴、软件企业税收优惠政策、扶持企业优惠政策、研发费用加计扣除等外部和内部的相关专题的培训和讲座；2008年企业所得税汇算清缴培训，外培3小时，税务会计梁秀妮和财务总监黎燕红参加；2008年软件企业税收优惠政策培训，外培2.5小时，税务会计梁秀妮和财务总监黎燕红参加；2009年企业所得税汇算清缴注意事项培训，外培3小时，总账会计黄杨梅参加；2009年深圳市扶持企业优惠政策讲座，外培3小时，总账会计黄杨梅和财务总监黎燕红参加；2009年研发费用加计扣除事项专项培训，外培2.5小时，税务会计梁秀妮参加；20xx年4月公司全体财务人员黎燕红、梁秀妮、黄杨梅、朱丹平、徐卓峙、刘飞华参加财务会计基础工作规范企业内部培训，内培4小时；公司制定《员工培训管理办法》，财务部会计人员遵照执行，公司对会计人员年审费用予以报销。未发现有不规范事项。
2、会计核算基础工作规范性情况。
自查中发现记账凭证所附原始凭证单据齐全，会计凭证单独按月装订，采购业务记账凭证后附付款申请单，合同，发票，采购订单，入库单，银行付款单，所附原始单据齐全。销售业务记账凭证后附发票和销售汇总表，公司非经营性资金往来事项记账凭证后附付款申请单和银行付款单，非经营性资金往来基本都是与全资子公司发生，全资子公司的资金账户和账务处理均由公司管理。记账凭证有记账人员，会计机构负责人，出纳（收款和付款凭证），复核人签名。原始凭证一个月装订一次，按年按月顺序排列放到柜子里，由会计专人保管。总账和明细账一年打印一次，由总账会计和会计机构负责人签字。无不规范事项。
2.2记账基础工作情况。
自查中发现，公司出纳付款或者收款后取得银行支付凭证或者收款凭证及时进行登记、销售收入是在每个月系统统计并确认后进行集中入账、采购应付款是在验收入库手续和单据齐全后入账，会计凭证摘要能清楚反映经济业务，除部分重分类调整分录外，会计师要求的审计调整均全部入账，未发现不规范事项。
2.3合并报表的编制及相关工作情况。
自查中发现由公司总账会计专人负责并用手工编制合并报表和附注，会计机构负责人审核。按月编制合并报表，并在每个月结束后8个工作日内完成。不存在由年审会计师代为编制合并报表和附注的情况。对合并范围主体之间的往来由总账会计每个月定期对账，并由会计机构负责人对对账结果签字确认。因公司存货较小，主要是低值易耗品，且库存量和价值量均较小，财务部门与仓储部门每半年定期对账一次，并形成有对账相关人员签名的对账记录。未发现不规范事项。
3.1管理制度和岗位设置情况。
自查发现公司已经制定货币资金管理相关制度，公司财务部是货币资金管理部门，公司所有付款均经过由经办人申请、经办部门负责人确认、会计审核、财务经理复核、财务总监审核、总经理签批、出纳付款的程序进行。财务部负责资金管理业务，财务总监是资金管理负责人，负责确保资金安全有效、确保资金运作合法合规、做好资金筹划预算、审批银行开户申请、审核支付手续和方式等。资金管理负责人及出纳与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、高管不构成亲属关系；资金的支付审批、复核与执行岗位分离，资金的保管、记录与盘点清查岗位分离，出纳没有兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。未发现不规范的事项。
3.2付款审批控制情况。
自查中发现资金支付尚未建立分级审批制度，执行中所有的资金支付均需要总经理、财务总监审批才能支付；付款申请单注明了款项用途，并附合同、发票、入库单或出库单、以及其他相关资料说明。公司对全资子公司借款，除履行一般付款申请程序外，还签订借款协议，公司暂未向其他非子公司借款。未发现不规范事项。
自查中不存在公司以个人名义或其他单位名义开立银行账户的情况，由出纳赴银行获取银行对账单，同时公司指定总账会计专人每月核对并编制银行余额调节表，并由财务总监复核签名并留底。单位付款基本使用银行支付，出纳根据签批的付款申请单及附件办理付款手续。收款和付款记账凭证均有出纳人员签名或者盖章。
公司为加强对银行对账单的稽核和管理，根据企业内部控制指引有关资金的相关要求公司拟对“由出纳赴银行获取银行对账单”进行整改，改由其他财务人员赴银行获取对账单。
3.4现金和票据的管理情况。
自查中发现已经建立定期的现金盘点制度；制度规定公司的库存现金限额为。
5万元。日常使用的票据种类为支票，并设置票据登记薄，对票据购买、领用、注销进行记录，作废票据没有销毁，不存在加盖公司公章或财务专用章的空白票据。不存在现金坐支现象，出纳每日对现金进行盘点，总账会计不定期抽盘和每月末盘点，并出具盘点表。未发现不规范事项。
自查中发现财务专用章由出纳保管，法定代表人私章由财务总监保管，发票专用章由税务会计保管。自查中发现使用财务印鉴未形成登记记录。
公司拟增加使用印鉴登记薄台账加强印鉴管理。
4、企业会计政策相关情况。
自查中发现，在公司财务管理制度下，公司建立了如下财务管理相关制度：费用报销制度、点卡管理制度、会计基础工作规范、采购库存管理流程、研发支出核算管理规定、固定资产管理办法、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易决策制度、募集资金管理办法、信息披露制度、现金盘点制度、预算管理制度等，最后一次修订时间在20xx年6月。未发现不规范事项。
4.2企业会计政策相关情况。
自查中发现公司会计政策按照《企业会计准则》（20xx）进行了修订，并经20xx年第一次临时股东大会审批。下属子公司的会计政策由母公司统一制定，并要求合并范围内各主体均采用与母公司一致的会计政策和会计估计。未发现不规范事项。
4.3企业会计估计相关情况。
自查中发现公司财务管理制度中已经对会计估计的变更做出了相关规定，会计估计变更事项需要履行公司董事会审批程序，财务管理制度规定需对公允价值变动收益进行检查，但未做出具体的流程和审批程序，公司目前不存在需要对公允价值变动收益进行检查的项目。财务管理制度规定需对预计负债进行检查，但未做出具体的确认流程和审批程序。
为加强和完善对财务管理制度的建设，公司对预计负债的确认、审批等相关的流程和审批程序作为整改事项，在整改期限结束之前（20xx年5月31日）制定出相关制度。
4.4重大会计差错更正情况。
自查中发现公司制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，当财务报告存在重大会计差错更正事项时，公司审计部应收集、汇总相关资料，调查责任原因，进行责任认定，并拟定处罚意见和整改措施。审计部形成书面材料详细说明会计差错的内容、会计差错的性质及产生原因、会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标、会计师事务所重新审计的情况、重大差错责任认定的初步意见，之后提交董事会审计委员会审议，并抄报监事会。公司董事会对审计委员会的提议做出专门决议，独立董事发表独立意见；公司监事会切实履行监督职能，对董事会的决议提出专门意见并形成决议。公司最近三年未发生重大会计差错事项。未发现不规范事项。
自查中发现公司财务管理制度对资产减值做了具体的检查要求，对应收款进行减值测试的方法是根据应收款客户合作现状、造成欠款原因、催款情况以及欠款时间进行测试，测试的频率为每个年度，因公司存货较少，主要是低值易耗品，且库存量和价值量均较小、购买时间短，基本未做存货减值测试。未发现不规范事项。
5、财务信息系统使用和控制情况。
自查中发现公司于20xx年4月制定《财务信息系统管理制度》，财务信息系统由计算机硬件设备、财务软件、数据保存及备份、操作规程和使用人员组成的一个综合会计信息系统，并由it部门专设人员负责软硬件及数据维护。财务软件的服务器端及客户端的计算机均采用的是windows平台操作系统，财务软件的操作是建立在windows平台之上，并且生成的相关财务报表均由office软件支撑。未发现不规范事项。
自查中发现当月会计凭证生成后，实行交叉审核，即制单人不能审核由自己所录入的会计凭证，需由不同的人员进行审核、记账。未发现不规范事项。
5.3财务信息系统访问权限的控制。
自查中发现财务人员根据职位类别及其他部门使用人，填写《财务信息系统权限申请单》，并经财务部门负责人审批后向it系统申请对应的系统权限，除公司财务人员外，公司其他部门人员非经财务部门负责人审批许可不得使用财务软件。关联公司人员不得操作使用本公司的财务软件并进入查询本公司财务系统信息。未发现不规范事项。
6.1全面预算管理的执行情况。
自查中发现母公司对子公司实行全面预算管理，原因是子公司为新设公司，公司的预算由运营中心负责编制，公司由总经理、运营中心、技术中心、研发中心、财务部组成预算管理委员会，但此小组不是正式机构，在制定预算或者修订预算时进行小组审核，公司运营中心负责参与预算的编制，具体编制程序为由运营中心产品部制定各产品经营预算，经与预算管理委员会讨论后交财务部汇总编制总体预算，审批程序为产品部经理提交、运营中心总监审核、研发中心总监确认、财务总监审核、总经理签批。在预算执行中涉及到调整预算的，需要同样的审批，审批流程与预算编制的审批流程一致。财务部负责对下属子公司预算完成情况进行考核。未发现不规范事项。
6.2母公司对子公司的资金管理。
自查中发现公司目前有三家全资子公司，其中一家深圳网页游戏子公司有少量业务，其余两家为苏州子公司，还未正式运营，全部子公司的账务及资金账户均由母公司财务部兼职管理。子公司开立银行账户须经母公司审批，从管理制度上公司不允许下属子公司之间发生日常经营业务以外的资金往来，子公司日常经营业务范围内的支出，均需要母公司审批，子公司向外提供借款、向外担保、向银行或其他单位融资均需要母公司审批。未发现不规范事项。
自查中发现子公司目前没有全职财务人员，财务人员全部由母公司财务部财务人员兼任，由母公司进行统一管理。随着公司未来业务规模的扩大，公司会加强对子公司财务人员的配置，并实行有效监管，此事项作为公司的长效整改项目。
南川市农村财务管理情况的调查报告
市农经站：
按照《重庆市农经站关于召开近郊农村集体资产与财务管理研讨会的预备通知》要求，我们认真开展了实地调查，现将调查情况汇报如下：
一、基本情况。
我区农村现有12个镇，87个行政村(包括一个经济园区)，1357个合作社，耕地面积15.6万亩，农业人口20.4万。农村经济总收入238亿元，其中：第一产业5亿元；占总收入的2.1%；第二产业165.8亿元，占总收入的69.6%；第三产业67.3亿元，占总收入的28.3%。
（一）财务代理和电算化开情况。
我区推行农村财务委托代理以来，东部3镇因地处城郊，经济较发达，村社财务经济业务量大，未实行财务代理。西部9镇，其中凤凰镇、曾家镇在于20已拟为我区农村财务代理试点镇，通过试点，加强了两镇村社集体资产管理，减少了村社集体开支，减轻了农民负担，两镇共精简财务人员工90人，节约财务人员报酬7.6万元。今年初财政安排农发资金12万元，作为我区部分镇农村财务代理启动工作经费，我区将西部9镇全面实行农村财务代理工作。目前，西永镇已全面推行村社财务镇农经部门代理工作，并实行电算化管理，凤凰镇、中梁镇、陈家桥镇实行镇代村、村代社，曾家镇正在抓紧实施。
按照农业部、财政部《村合作经济组织财务核算制度》要求，今年1月份，我们对所属87个村集体财务人员进行了新会计制度培训，全区基本实行了新会计制度的启用。在管理上一是实行村社财务会计专业化管理，社帐由村专业会计代管；二是村社帐财务委托镇代管，从根本上理顺了农村财务管理体制，维护了农民的合法权益。
三、存在的问题。
（一）会计人员不能自主的`发挥会计的职能作用。村会计负有对本村一切经济活动及所有财务收支进行真实、全面、系统、连续综合的核算职能，并对本村的一切经济活动有监督权利，但实际上，会计的职能作用却在逐步减弱，村级的所有收支能否全部入账纳入核算，会计人员自己当不了家作不了主，而是村主要干部说了算，这种违反财务制度独断专行的做法，导致村级经济活动及其成果得不到真实、全面系统的反映，造成财务管理上的漏洞。
（二）村级会计人员的业务水平和管理水平跟不上形势发展的需要。随着市场经济的发展，农村改革的深化，村级经济组织活动范围将不断扩大，内容不断丰富，经济关系增多，作为独立的村经济组织会计人员如果仍停留在原先业务管理水平上，就不利于农村经济发展和农村财务的管理。
（三）村级一支笔审批把关不严。负责审核原始凭证的村委会主任或村党支部书记责任心不强，仍有非生产性支出、奖金福利补助未按规定要求申报审批及严格控制支出0数额，对外来支出原始凭证规范性把关不严。
（四）村组级专业承包合同未达到规范化管理。表现在部分承包合同项目签订不规范，合同档案资料管理不健全，给村级经济收入造成不良后果。
（五）民主理财制度落实不到位。设立民主理财制度的目的在于使农村财务收支充分接受群众监督，控制不合理开支。通过调查发现民主理财制度尚未完全贯彻落实达到预期目的，表现在个别民主理财小组有名无实，仍然由会计人员进行财务监督，也有个别村即使实行民主理财，但由于理财小组业务素质低、觉悟程度不高，往往无法顺利开展工作。
（六）农经队伍建设问题。自机构改革撤销镇农经站，将各镇农经工作人员并入镇农村经济技术服务中心，加之农经工作人员更换较多，对业务的不熟悉，经费的又严重不足，特别是今年因为各镇的整个农技中心人员都去报考了公务员致使我区农经工作人员有很大意见，打击了他们工作热情，农经工作开展困难。
财务管理情况的自查报告
我委根据文件精神，从12月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：
在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告，范文之整改报告:财务工作自查报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况。
根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。
文档为doc格式。
南川市农村财务管理情况的调查报告
为了了解企业财务管理的实际情况，我于20xx年7月12日在a企业就企业财务管理状况这个问题展开调查。现将调查结果汇总如下：
一﹑调查单位基本情况。
a企业成立于20xx年初是专门从事毛纺织加工的企业，单位财务会计机构内部工作岗位设置是根据内部控制制度关于不相容职务分离的原则。内部岗位分工是按照“经办、审核、复核、审批”四分离原则确立的，在岗位设置与业务分工中坚持相互制约、相互监督的原则。该公司财务科设有财务负责人1名，会计1名，出纳1名，保管1名，其主要是核算企业所发生的经济活动，报告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完整地记录、计算、报告财务收支和业务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。
二、调查内容。
我将企业单位财务管理工作作为主要调查内容，具体内容包括为：
1、固定资产管理。
（1）年初根据固定资产明细表计算各部门、各类资产每月应提折旧金额，每月根据固定资产增减变动情况及时调整，编制折旧计算表。
（2）固定资产折旧采取按个别资产进行计算，分部门、分类别汇总提取。
（3）年末根据固定资产明细表计算全年折旧，冲回由于净值低于全年应提折旧的个别资产多提折旧，并确定下一年度提取折旧的基数。
2、流动资产管理。
（1）库存现金情况。
该公司财务科设有财务负责人1名，会计1名，出纳1名，保管1名。日常提取现金由出纳员根据实际情况，提取公司所需日常使用现金、支票，印章由其一人保管。出纳员对经领导审核批准同意报销的票据进行支付，每日登记现金日记账。财务管理人员有时也盘点现金，但次数很少。
（2）银行存款情况。
企业银行往来也是由出纳员进行日常业务处理，每日支票的进账，日常的支票、汇票支付一般都由出纳员负责处理，月末与银行对账，及编制银行余额调节表也是由其一人进行处理。
（3）中恒企业主要是通过赊销方式进行销售，年销售收入达140万元。在调查中我了解到了该公司的销售流程情况，首先由业务员与各商家接触，双方达成共识后，就由企业向商家供货，经过一定的周期，财务人员根据商家的销售进行对账，以其实际销售额与商家进行结账，同时扣给商家相应的各种代销费用。
3、债务债权管理。
该企业在实际操作中根据应收账款的数额计提了坏账准备金，当应收账款发生三年后还未收回，或因债务人破产、死亡，发生确实无法清偿的事由，就在财务处理上作为坏账准备，予以冲销。欠款发生后采取协商、调解、仲裁和诉讼等方式进行解决。
该企业融资内部主要依靠自身内部积累，外部主要以向银行借款为主。获得的流动资金和固定资产更新资金比较多，但长期发展资金较少。
4、收益管理。
在该企业为了更好地管理收益方面的情况，大多数商家都是提前预订产品数量以避免货物积压，由于该企业主要从事毛纺织加工，根据原材料的等级生产出的产品也分等级，价格也就按相应的产品分等级，其核心仍然是以市场基准价格定价。通过在合适的时间以适当的价格将产品出售给合适的客户，从而达到收益最大化的目的。该企业在实际工作中，存在销售退回、销售折让、销售折扣事项，有财务人员冲减营业收入形成营业净收入。
三﹑调查流程。
1、第一阶段20xx.7.12我前往被调查单位a企业了解基本情况和收集进行财务管理状况调查工作所需的财务方面的证据。
（1）企业财务现状。
“a企业”于20xx年初成立，从事毛纺织加工，现有注册资本120万元。至20xx年7月止该公司累计盈利261万元。经营期间，累计实现销售收入490万元，销售成本120万元，财务费用20万元，销售费用8万元，管理费用80万元，产品销售税金及附加1万元。20xx年12月末资产总额450万元，负债130万元，所有者权益320万元，资产负债率28.8％，目前处于盈利的状况。
营业执照、公司章程、银行对账单、收入合同、职工工资单、固定资产盘点单、票据、原始凭证取样、现金日记账、银行存款日记账、资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及附注。
2、第二阶段20xx.7.15再次来到被调查单位我认真、仔细学习了日常财务操作的全过程。跟出纳人员学会了如何开支票等票据、如何根据原始凭证编制记帐凭证、登记现金、银行日记帐、如何根据银行对帐单与帐户进行核对，及时编制调节表，向会计学习了财务报表的编制。
3、第三阶段20xx.7.26。
根据这段时间所取得的资料审核凭证、原始单据、报审制度等，就具体的财务管理工作进行确认、对数据进行核实，核对和执行具体的实质性测试。了解理论和实践的差异发现了该企业在财务管理过程中出现的一些问题：
（1）20xx年4月11日凭证，汇出存款250万元，付给兰州华泰羊毛制品公司，没有清款单、没有经办人、没有领导签字，记“预付帐款”帐，时间长达14个月，至今未收回，也未见利息收入。发出商品，20xx年6月25号76号凭证中发内蒙羊毛毯8000条，成本价格为2，870，00元，20xx年10月底结存594，267，67元，共销售175000条，已冲销售198，603，11元，资金调计严重不合规定。
（2）虚做销售20万元（假发出商品），利息支出20万元，没有及时记入财务费用，毛纺品销售20万元。合计60万元，实际是经营期间的潜亏。预付帐款（加工费）逐月支付，现累计13，500，00元，财务没有任何加工费协议或合同书，长期挂帐，这样继续下去，将会给企业带来一个潜在亏损的危险信号。
四、企业财务管理中出现的问题。
在调查过程中，我发现了一些a企业财务管理中出现的问题，除去第三阶段分析得出的结论，现将其他财务管理漏洞列举如下：
1、各项规章制度执行不严格，材料保管不健全。
材料领料单填制不规范，有的没有申领人、没有写用途；有时还会出现库管员代填发料单；记帐凭证的原始单据不正规，有的收入用缴款单或其他单据为据；借款单、收据、报销单的报批制度没有严格执行。
2、财务人员能力较低，财务管理水平低。
该企业的关键财务人员由企业决策者信任的人来担当，有的人员的自身素质很难胜任企业财务管理的工作，使得财务内部控制制度如同虚设。此外，经营者出于节约成本的考虑，财务人员还兼有其他职位，而且没有得到应有的培训，随着企业的发展和规模的扩大，这些财务人员的能力不足以运作企业的业务，导致会计基础工作薄弱,财务管理水平低。
3、产品成本管理不严，没有建立完善的成本核算制度。
对企业生产用固定资产维修费用花费的金额较大，不利于产品成本的管理。很多产品品种都没有实行目标成本制度，成本责任制度。没有建立成本考核奖惩制度；成品库帐、原材料库帐与财务科帐不一致，成本计算缺乏准确性，无法按成本计算单位主要材料耗用量，无法对成本升降原因进行定量分析。例：20xx年1月初，已完工未结转的产品成本2，431．00元未转入产品成本，反映出成本结转不规范。
4、银行存款存在管理漏洞。
银行存款帐户没有按照开户银行、帐号分明细，没有定期编制银行存款调节表。
5、对现金管理不严，对应收账款缺少控制措施。
资金回收困难,导致资金不足，周转缓慢；对存货控制薄弱，没有实行严格的出入库制度，导致报假账、存货浪费、资金呆滞等现象严重；缺乏对收入、成本、利润的分析，成本效益观念不强。
五、改进建议。
1、严格执行各项规章制度。
从材料购、消、存，到产成品入库、销售等整个生产销售环节制订相应的控制，稽核制度，严格执行。建立会计档案，对包括会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据都应建立档案、妥善保管，按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。
2、提高财务管理人员的综合素质，提高财务管理水平。
根据《会计法》的有关要求，对财会人员进行专业培训和政治思想教育，不断提高自身的综合素质，特别要加强财会人员职业道德和职业纪律教育，增强财会人员的监督意识，认真履行好会计监督制度的职责；同时注重财会人员知识的更新，要根据企业会计核算方法不断更新的实际，是企业更好的运作。
3、建立建全各项成本管理制度，建立完善的成本核算制度、目标成本制度。
应按固定资产所服务的对象分别列入生产成本及期间费用，加强对产品成本的管理。建立内部财务管理制度，做到收支有合理依据，帐帐相符、帐证相符、帐实相符；测算每个产品的目标成本，对每个品种的制造成本准确计算，对亏损严重的品种暂停生产，盈利较好的品种要注意扩大生产。
4、加强银行存款管理，
按要求分设明细帐；按月编制银行存款调节表，由会计勾兑。
5.加强对现金的管理，提高资金利用效率。
编制资金计划（季或年）表，便于灵活掌握和调度资金，要充分预测到资金回收和支付的时间，实现资金运用和来源的有效结合、流动资金和固定资金的合理分配，使资金的使用达到最佳效果。
六、社会实践调查的总结与体会。
1.理论和实践的差异。
（1）这段时间在该企业调查的过程中发现该企业以利润最大化作为财务管理目标，企业追求利润最大化，就必须加强管理，改进技术，提高劳动生产率，降低产品成本，这些措施都有利于资源的合理配置，有利于经济效益的提高。
企业是一种经济机构，衡量其工作效率的公认指标是利润。企业通过追求利润最大化的目标，可以使整个社会的财富实现极大化。因此，利润最大化是企业的财务目标似乎是合理的。
以前该企业的特征是私人筹资、私人财产和独资形式。业主的唯一目的就是增加私人财富。显然，这可以通过利润最大化目标得到满足。但是随着该企业的发展目前其主要特征是经营权和所有权相分离，由业主进行投资。此外，各种债权人、消费者、职工、政府等，都是与企业有关的利益集团。在这种情况下，必须协调与企业有关各方面的利益，因此以利润最大化作为企业的财务目标就不适当了。
因此我们应该根据实践选择正确的财务管理目标，也就是说应该根据具体的实践寻找正确的理论知识作为指导。
（2）经过在该企业的调查发现：大多数的企业在月初和月中是不做账的，这段时间的财务部不是很忙碌，在这段时间里企业主要会收集种各原始凭证，有各种购货发票、入库单、出库单、银行汇票、商业汇票、汇款单、各种税金缴纳发票，销货发票、增值税抵扣联、车票收据、汽油柴油发票，还有便餐费用发票、电话费、水电费发票、过路费收据等等。到了接近月末的时候才会把收集好了的各种原始凭证拿出来整理分类，把属于一类的业务的原始凭证的分录做在一张记账凭证上，和我们在理论上学习的不太一样，理论上应该是一张原始凭证就代表了一笔业务就应该填写一张记账凭证，而且是在一笔业务发生，拿到原始凭证的时候就填写了记账凭证，而不是待到月末的时候才来做账。所以实际的操作其实是比较省力的方法，可以节约大量的时间和人力。在填写记账凭证的时候并不是一鼓作气的把所有的原始凭证都计入记账凭证中，要把销货发票留在最后录入，因为在做销售收入的时候同时要结转成本，而成本是需要会计事先计算的。一般的企业在进行成本计算时基本都是采用的全月一次加权平均法，跟据材料的入库单天些记账凭证和材料明细账，计算出本月材料的成本价，计算出生产成本，再将生产成本科目结转到产成品科目，产成品结转到库存商品科目。同时还要填写转账凭证，最后结转收入和成本。然后根据记账凭证填写明细账，明细账中增值税进项税科目的本期合计要与本期增值税抵扣联上的合计数相同才算正确，再在明细账上结转收支科目，同时填写转账凭证，最后把增值税进项税科目、增值税销项税科目一并转入到增值税上交科目。
（3）科目汇总表是在电脑里面就用电子表格设计好了，根据设计好的公式会自动的反应合计。金额它由期初金额、本期借方发生额、本期贷方发生额、期末金额四栏组成。本期的发生额是根据记账凭证的发生额来填写的。表上的科目是总账科目而凭证上的科目是带有明细科目的，所以在填写的时候应该按照凭证上的一级科目来填写，最后填写完成后，本期借方发生额和本期贷方发生额的合计数应该是完全一样的，如果不一样就说明凭证上的借贷不平或者是由于粗心在操作时出了错要及时查找原因并改正。将正确的科目汇总表打印出来与填好的凭证放在一起。再进行下一个步骤即填写总分类账。总分类是根据已填写正确的科目汇总表来填写的，由表中的本期发生额来填写总账的本期发生额即可。财务报表包括了资产负债表，利润表、现金流量表、所有者权益变动表和附注。但是在中小企业里面，所有者权益变动表和财务报表附注一般是没有的，现金流量表只有在季报和年报里才有，现金流量表的编写是一个十分复杂的过程，平时的月报财务人员是不会编制现金流量表的。小企业的投资者一般只有一个或者两三个，所以它的所有者权益一般是不会涉及到变动的情况的，附注在小企业里是用不着的，它并没有什么复杂的情况需要说明，它所适用的会计政策也一般不会发生改变，也不涉及或有资产、或有负债等。资产负债表与课本上的资产负债表不是完全的一致的，企业资产负债表中所涉及的科目只包含它在实际中所涉及到的资产、负债、所有者权益科目，比理论中学的要少很多科目。在实际的填写过程中，一般只需注意存货科目和本年利润科目有关所涉及的科目相加即可，不会在涉及到别的填写科目需要将一系列的总账科目相加的情况。最后将增值税纳税申报表，所得税纳税申报表和填写完成的财务报表组合在一起就是可以拿去审计和上交税务局的财务报告了。
中小企业的财务报告相对来说较为简单，不是很健全，它的目的在于上交税务局，主要目的在于纳税的申报而不是拿来吸引投资，它没有附注和所有者权益变动表就能很好的说明这一问题。
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财务管理情况自查报告
作为一名财会人员下社区的挂职干部，我近期就此问题进行了深入的调研。调研采用召开座谈会、个别交谈、查阅财务档案等的方式进行，现调研结束，经梳理归纳，有关情况报告如下：
在街道等上级部门的正确领导下，社区财务管理得到不断提高，主要表现为社区领导对财务管理工作比较重视，制定了财务管理制度，设立了会计与出纳，建立了财务管理帐。在资金使用上坚持一支笔审批制度，一般由社区主任或社区书记审批，报销单据做到有经办人、证明人、审批人及事由。资金使用在1000元内的由由社区党总支研究决定，超过1000元的报街道办事处财务领导小组研究决定，2000元以上报街道办事处党工委会议研究决定。社区财务管理虽然有所提高，但是与不断发展的形势和上级部门的要求及社区群众的期望相比，仍然存在一定问题和差距，需要采取有效措施加以改进和提高。
1、社区领导对财务管理工作重视不够。社区领导忙于其他事务工作，对财务管理工作不够重视，放松财务管理，产生了一系列问题。一是部分领导不懂或不熟悉财务法规和财务制度，无法有效管理财务，出现财务管理不规范和不严密问题。二是个别领导不听财会人员的意见和建议，使得不断发生财务管理不规范和不严密问题。三是一些领导对对财务工作缺少检查和监督，以致存在系列财务管理问题。
2、会计基础工作薄弱。一是社区财务管理制度不健全，致使财务管理存在不规范和不完善的情况。二是经费开支审批手续简单，没有严格按照制度规定实行经费开支审批。三是报账单据不规范，存在白条支出现象，支出单据手续不全，支出单据无明细附单。四是该建的帐没有建立，会计科目使用不够规范，不按月结账，有的一季度结账，有的半年结账，给财务管理带来极大不便。
3、财务人员业务素质不够高。社区财务人员即会计出纳存在年龄老化、学历偏低、没有会计职称、缺乏工作经验等的情况，以致业务素质不够高，造成执行财务制度不够严格，核算不够规范，凭证账簿无摘要，账簿记录发生错误，影响了财务工作质量。
4、财务公开工作做得不够。社区没有及时公开财务收支情况，即使有时公开了，但公开内容特别是三公支出情况不够具体详细，以致社区群众对社区财务管理存在较大意见，时有发生上访现象，影响社区的和谐稳定。
1、社区领导要重视和加强财务管理工作。社区领导要认真学习国家财经法律法规和政策文件精神，提高自己的财务管理水平，在自己带头执行国家财经法律法规和政策文件精神的同时，督促和检查财务人员认真做好财务工作，使财务工作规范化，符合国家财经法律法规和政策文件精神的要求，避免出现系列财务管理不规范、不严密问题。
2、大力强化会计基础工作。一是要深入贯彻落实《会计法》等法律法规，使财务人员充分认识会计基础工作的重要性，掌握会计基础工作的主要内容和基本要求，进一步强化内部控制和会计基础工作规范，全面提升会计基础工作水平。二是要制定完善的财务管理制度，使社区财务管理工作有章可循，有据可依，切实做到以制度管理财务，促进财务管理制度化和规范化，实施有效的财务监督，保证账账相符、账款相符、账实相符、账表相符、账证相符，防范违反财经纪律行为的发生。三是营造崇尚诚实守信、规范会计核算、强化内部管理的会计文化，按照财政部《会计基础工作规范》的要求，使记账、算账、报账等基础工作符合国家统一的会计制度，规范报账单据，严禁白条入帐，做到按月结账，全面提高会计信息质量。
3、大力提高财务人员的业务素质。社区领导要鼓励财务人员认真自学，认真学习国家财经法律法规和政策文件精神，认真学习《会计准则－基本准则》，认真学习会计实务知识，提高政策理论水平和会计业务技能，具备从事财务工作的岗位能力和技能，能够独立、全面完成财务工作任务，提高财务工作的质量。社区领导要创造条件，让财务人员参加上级部门举办的学习培训，参观先进社区的财务工作管理经验，有效提高财务人员的综合素质，从而能够规范财务工作秩序，促进财务工作质量的提高。
4、定期公开财务收支情况。社区要定期公开财务收支情况，凡是应当公开的财务收支情况，都要及时在社区公务栏上公开。公开内容特别是三公支出情况要具体详细，广泛接受社区群众的监督。社区在公开财务收支情况的同时，要成立由社区领导和财务人员组成的领导小组，接受社区群众的责询，对社区群众提出的问题要详细解答，做好解疑释惑工作，使社区群众相信社区财务管理规范，各项支出合理，避免出现社区群众因财务问题引起的上访问题，切实维护社区的和谐稳定。
5、加强对社区财务管理的检查监督。作为社区的上级部门街道要加强对社区财务管理的检查监督，每年至少检查一次，对取得的成绩要予以肯定表扬，对存在的问题要限期整改，发现的违纪违规情况要严肃处理，以此提高社区财务管理水平，获得社区群众的满意，消除社区群众因财务问题而上访，促进和谐社区建设。